Работа с подарочными сертификатами
Здравствуйте, ИП работает на УСН (доходы минус расходы) учет ведется в 1С 8.3 проблема в том, что учет товара ведется тоже через 1С по штрих коду, поэтому "подарочный сертификат" проходит как товар при реализации сам по себе и потом второй раз когда отовариваем сертификат списывается остаток по купленному товару. Таким образом выручка задвоилась, а поняли это почти год спустя. В бух. программе уже сделали приходование в кассу выручки и отчет о розничной продаже, да и по книгам кассира-операциониста выручка прошла как полученная налом. Подскажите, пожалуйста, какими документами теперь оформить эти сертификаты для налоговой и какие проводки лучше сделать. Спасибо.
Comments
-
Добрый день. Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
-
Здравствуйте!
ККТ использоваться именно в момент продажи сертификата и эта операция расценивается как предоплата наличными денежными средствами (Письма УФНС России по г. Москве N 17-15-098018, N 17-15/080428, п. 1 Письма Минфина России от 18.12.2008 N 03-11-04/2/197). Т.е. если Вы на УСН, то сумма полученной предоплаты учитывается как доход в периоде ее получения (п. 1 ст. 346.17 НК РФ), при этом в Б/У она доходом не является в и отражается в составе кредиторской задолженности (абз. 4, 5 п. 3, п. 12 ПБУ 9/99), до момента отовариавания сертификата.
проводки:
Дт 006 - выпущены сертификаты
Дт 62 Кт 006 - продан сертификат
Дт 62 Кт 62 - списан аванс при продаже товара, сама продажа оформляется как обычно.
О том, как оформлять это в программе можно сказать только после того, как ответите на вопрос о том, какая именно у Вас программа. При этом имеет значение и то, с чем работает продавец и бэк офис. -
Бухгалтерия ведется в программе 1С предприятие 8.3(8.3.5.1383) бухгалтерия предприятия ред.3.0(3.0.37.40), учет товара к которому подцеплены кассы 1С предпр. 8.1(8.1.15.14) конфигурация 1С Рарус: ТКПТ v8(08.1.16.03)
-
Рарус - это не типовая конфигурация. На форуме, как правило, обсуждаю типовые конфигурации. Целесообразно обратиться в службу поддержки, они подскажут как настроить работу в магазине и как выгружать данные в БП
